Ликвидность банка


Рубрика: Банки

Проводя анализ финансового положения банка, специалисты говорят о таком понятии как ликвидность банка. Под этим термином они понимают особую способность данного учреждения обеспечивать своим клиентам полное и, что немаловажно, своевременное выполнение принятых обязательств. Вообще показатель ликвидности говорит о возможности быстрого превращения активов и материальных ценностей в деньги.

Вся банковская система, через которую осуществляются многочисленные платежи и расчеты между организациями, предприятиями и пр., напрямую зависит от уровня банковской ликвидности. Нахождение данного показателя на оптимальном уровне позволяет избежать низкой доходности банка (при слишком высокой ликвидности) или его неплатежеспособности (соответственно – при низкой). В зависимости от финансовых источников банка можно выделить накопленную и покупную ликвидность. В первом случае говорят, что у банка достаточно активов, денежной наличности и пр. Покупная ликвидность может быть получена благодаря всевозможным кредитам Центробанка и др. организаций. В зависимости от временного периода можно говорить о мгновенной, краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной банковской ликвидности.

Процесс регулирования объемов того или иного банковского актива называется управлением ликвидностью. Оно необходимо для своевременного выполнения всех банковских обязательств. Для этого могут применяться разнообразные меры: разработка определенной банковской политики; выбор порядка, в котором будут решаться стратегические и текущие вопросы; формирование базы данных и т.д.

Оценить показатель банковской ликвидности можно на основе оценки денежных потоков и данных баланса. Они, в свою очередь, зависят от внешних и внутренних факторов. Наличие определенного количества денежных средств, количество и качество депозитов и активов, их временная сопряженность – все это внутренние факторы. К внешним относят экономическую и политическую обстановку в стране, уровень развития межбанковского рынка, эффективность надзорных функций соответствующих органов, состояние системы рефинансирования и т.д.

Естественно, у разных банков будет своя степень ликвидности. И каждый банковский актив может иметь собственную степень ликвидности. Например, к первоклассным  активам относят денежные средства на различных корреспондентских счетах или в кассе. Высоколиквидными активами считаются межбанковские кредиты и корпоративные ценные бумаги, которые в будущем подлежат продаже. Факторинговые, лизинговые операции, ссуды – это все группа низколиквидных активов. А вот здания, сооружения, техника и пр. считаются неликвидными.


Если Вам понравилась статья, то Вы можете получать свежие статьи на e-mail, чтобы не пропустить информацию о новых способах вложения капитала и просто выгодном инвестировании!

Интересные статьи:

    Амортизационные отчисления Амортизационные отчисления
    Амортизационные отчисления  — это денежные средства, предназначенные для возмещения износа предметов, относящихся к основным средствам предприятия (основным фондам). Амортизационные отчисления распределяются на полное...Читать полностью
    Факторинг Факторинг
    Факторинг — это целый комплекс услуг, который может предоставляться для производителя и поставщика, если они ведут торговлю при условии отсроченного платежа. Посредником в...Читать полностью
    Инкассо Инкассо
    Торговые операции могут быть осуществлены при помощи разнообразных механизмов и способов оплаты. Инкассо является одним из них. При этом инициатива исходит от самого...Читать полностью